C’est quoi la retraite supplémentaire ?

Préparer sa retraite ne se résume pas à cotiser aux régimes obligatoires. Avoir la possibilité d’adhérer à un contrat d’épargne retraite supplémentaire offre l’opportunité de compléter les versements effectués, tout au long de sa carrière professionnelle.  

Elle permet d’aborder l’avenir avec davantage de sérénité.  

Comment fonctionne la retraite supplémentaire et quels sont les différents plans d’épargne retraite ? 

Qu’est-ce que la retraite en France ?  

La retraite regroupe la retraite de base et la retraite complémentaire, où chaque salarié cotise en fonction de son statut professionnel. Le système de retraite français repose sur le principe de répartition et de solidarité entre les générations.  

Définition de la retraite supplémentaire 

Aussi appelée « retraite surcomplémentaire », il s’agit d’une forme de retraite mise en place pour compléter la pension perçue par les régimes obligatoires de la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV) et de l’Agirc-Arrco. Elle désigne un régime de retraite facultatif dans sa mise en place et permet de bénéficier d’un complément de revenu disponible en fin de carrière. 

Elle peut être souscrite auprès d’organismes privés, de compagnies d’assurance, d’institutions de prévoyance ou d’institutions financières. 

Prévue dans certaines conventions collectives et dans un contexte marqué par la réforme des retraites, la retraite supplémentaire est un complément de revenu non négligeable.

Différence entre retraite complémentaire et retraite supplémentaire 

Il s’agit de deux notions ayant des caractéristiques différentes : la première correspond à la retraite versée par l’Agirc-Arrco et fait partie des régimes obligatoires. Tandis que la seconde est facultative dans sa mise en place, et améliore la pension vieillesse du salarié.  

Le fonctionnement de la retraite supplémentaire 

Elle fonctionne sur la capitalisation : l’assuré se constitue une épargne grâce à des cotisations et des versements qui lui permettront de bénéficier de rente viagère ou de versement en capital au moment du départ à la retraite. 

Les types de PER : individuel, collectif et obligatoire  

Le Plan d’Epargne Retraite 

Le plan d’Epargne Retraite (PER) créé en 2019 à la suite de la loi PACTE, est un dispositif dont l’objectif est de constituer un capital ou une rente pour la retraite. Il est ouvert à tous :  

• Salarié,  

• Travailleur indépendant,  

• Personne en recherche d’emploi.  

Il se décline en trois PER : le PER individuel, le PER Collectif et le PER Obligatoire.   

Le PER Collectif

Le Plan d’Epargne Collectif (PERCOL) est un dispositif mis en place par l’employeur pour permettre aux salariés d’épargner en vue de leur retraite. Il remplace le PERCO et est accessible à tous les employés, sous accord de l’entreprise. L’adhésion est facultative : le salarié peut choisir d’’y bénéficier ou non. Les versements peuvent être complétés, ce qui augmentera l’épargne.

En cas de départ de l’entreprise, les sommes épargnées peuvent être transférées vers un autre PER. Le salarié a également le choix de laisser les sommes épargnées dans le PERCOL de son ancienne entreprise.

Les avantages du PERCOL : 

• Choisir d’y souscrire ou non,

• Augmenter le plan d’épargne,

• Laisser la somme épargnée dans l’ancienne entreprise.

Le PER Obligatoire 

Le Plan d’Epargne retraite Obligatoire (PERO) est un dispositif retraite mis en place par l’employeur à tous les salariés ou réservé à certaines catégories de salariés. Il succède à l’article 83, plan d’épargne retraite collectif, fermé depuis le 1er octobre 2020. Il peut être alimenté par :  

• Des versements volontaires, 

• Des cotisations obligatoires de l’employeur et du salarié,  

• Des versements issus de l’épargne salariale,  

• Des transferts d’autres PER,  

• Des droits du compte épargne-temps (CET).  

Les avantages du PERO :  

• Les cotisations peuvent être déductibles du revenu imposable,  

• Les droits sont transférables vers les autres PER,  

• L’employeur peut verser des cotisations en complément de celle du salarié.  

Le PER Individuel 

Le Plan d’Epargne Individuel (PERIN) est un dispositif d’épargne retraite, souscrit et alimenté par un individu, sans intervention de l’employeur contrairement aux autres PER précédemment présentés. Il permet de se constituer une épargne et d’obtenir un capital ou une rente à l’âge de la retraite.

Les avantages du PERIN :   

• Un avantage fiscal attractif,  
• Une large gamme d’options pour investir,  
• Ouvert à toutes les personnes majeures,  
• Un déblocage anticipé dans certaines situations.  

Les avantages de la retraite supplémentaire 

Le contrat d’épargne retraite permet d’avoir une pension retraite supplémentaire. Elle permet de : 

• Financer des projets, 

• Préparer l’avenir, 

• Assurer des versements réguliers, 

• Transmettre un capital à ses enfants. 

La mise en place d’une retraite supplémentaire au sein d’une entreprise est un vrai atout pour les salariés :

• Une solution rassurante pour une retraite sereine, 

• Les cotisations de l’employeur sont non imposables. 

La retraite supplémentaire avec KERIALIS 

Dans le cas où votre employeur a souscrit à un contrat de retraite supplémentaire KERIALIS, vous bénéficiez du PERO (Plan d’Epargne Retraite Obligatoire) TRANKILIS. Grâce à ce PER, vous disposez d’une épargne pour votre retraite en complément des régimes obligatoires. 

Les avantages du PERO TRANKILIS : 

• Une souscription 100% en ligne, 

• Pas de condition d’ancienneté, 

• Des versements individuels et des versements liés à l’épargne salariale/ épargne temps, 

• Des avantages fiscaux et sociaux, 

• En cas de décès avant la liquidation des droits retraite, un capital unique est versé aux bénéficiaires désignés,  

• Un compte individuel de points ouvert à votre nom,  

• Des déblocages anticipés possibles pour le salarié sous certaines conditions.  

Vous êtes convaincu ? Préparez dès maintenant votre retraite ou parlez-en à votre entreprise pour bénéficier d’une retraite avantageuse.  

FAQ retraite supplémentaire 

Est-ce que la retraite supplémentaire est obligatoire ?  

La souscription à un régime de retraite supplémentaire n’est pas obligatoire.  

C’est quoi un contrat de retraite supplémentaire ?  

Ce contrat permet de se constituer une épargne lors de la vie active afin d’avoir un complément de retraite.  

Quand toucher sa retraite supplémentaire ?  

En principe, il est possible de toucher sa retraite supplémentaire au moment de la liquidation des régimes obligatoires. Cependant, il existe des cas de déblocages anticipés limitativement prévus par la loi.