La prévoyance décès : anticiper, protéger et pérenniser

Dans un environnement professionnel de plus en plus exigeant, les cabinets d’avocats et d’experts-comptables sont confrontés à des enjeux de taille : attirer et fidéliser les talents, sécuriser l’activité, anticiper les aléas. Parmi ces aléas, le risque décès doit être envisagé avec sérieux. La prévoyance, et plus particulièrement la garantie « décès », constitue une réponse essentielle pour protéger les personnes, leurs familles et assurer la pérennité du cabinet.

Qu’est-ce que la prévoyance ?

La prévoyance désigne l’ensemble des garanties permettant de couvrir, par le biais d’un contrat d’assurance collectif ou individuel, certains risques liés à la vie humaine :

• Incapacité de travail,
• Invalidité,
• Décès.

Elle complète donc la protection de base (sécurité sociale, régime obligatoire) et offre un filet de sécurité indispensable pour l’employeur, le salarié ou le dirigeant.
C’est un outil de gestion des risques-humains, mais aussi un atout social (sécurité pour les salariés, attractivité pour l’employeur) et de gouvernance (continuité d’activité, maîtrise des coûts).

Pourquoi la garantie décès est-elle essentielle pour un cabinet ?

Impacts humains et professionnels

En cas de décès d’un collaborateur, les conséquences vont bien au-delà de l’émotion :

• Pour la famille du salarié, c’est souvent une perte de revenus significative,
• Pour le cabinet, c’est une rupture inattendue, parfois des coûts de remplacement, une charge administrative, une tension sur l’organisation interne.

Une garantie décès bien construite permet de verser un capital ou une rente aux ayants droit, d’alléger le choc financier, mais aussi de signaler que l’employeur prend soin de ses équipes et de leurs proches.

Cadre légal et conventionnel

Le régime de prévoyance, et donc la garantie décès, est souvent imposée par la convention collective. Dans le cas des cabinets d’experts-comptables, il est exigé que le régime couvre le décès : «la cotisation de 1,50 % (…) doit être affectée en priorité à la couverture du risque décès». Ainsi, un cabinet qui ne mettrait pas en place un dispositif conforme s’expose à des risques tant sur le plan social qu’en matière de conformité.
La garantie décès fait donc partie intégrante de la gestion des ressources humaines et de la responsabilité de l’employeur.

Quels éléments prendre en compte dans une garantie décès ?

Quand on regarde une offre de garantie décès, plusieurs critères sont à vérifier :

• Le montant du capital versé : cela peut être exprimé en nombre de fois le salaire annuel brut ou en pourcentage.

• Le doublement ou majoration en cas d’accident : certains contrats prévoient un capital accru en cas de décès accidentel.

• Les rentes aux bénéficiaires : enfants à charge, conjoint survivant, etc.

• La désignation des bénéficiaires : simplicité de gestion, actualisation possible.

• Les services annexes : assistance aux ayants droit, accompagnement après décès.

Les bonnes pratiques pour un cabinet

Définir la bonne couverture selon les profils

Un cabinet doit distinguer les différents types de collaborateurs :

• Non-cadres,
• Cadres.

Les besoins ne sont pas identiques. Un capital décès suffisant pour un jeune salarié ne sera pas identique à celui d’un associé. La convention collective peut fixer les minima, mais le cabinet peut choisir d’aller au-delà pour renforcer la protection.

Communiquer et impliquer les salariés

Mettre en place un contrat ne suffit pas : il faut informer les salariés, leur expliquer ce que couvre la garantie décès, qui sont les bénéficiaires, quelles sont leurs démarches. Cela participe à la transparence et à la confiance au sein du cabinet.

Adapter régulièrement la garantie

Les effectifs évoluent, les rémunérations augmentent, les profils changent : autant de raisons de revoir périodiquement le niveau de couverture. Le moment d’un renouvellement ou d’un changement de statut est l’occasion d’actualiser la protection.

Anticiper les conséquences professionnelles

Au-delà du capital ou de la rente, le cabinet doit prévoir l’impact organisationnel d’un décès : remplacement, répartition des missions, communication interne et externe. Une couverture solide réduit les effets d’un choc soudain.

Pourquoi choisir KERIALIS pour votre couverture ?

KERIALIS est un acteur spécialisé de la protection sociale pour les professions du droit et du chiffre.

Pour les cabinets d’experts-comptables

KERIALIS a développé les offres EDIKER et EDIKER + dédiées aux cabinets d’experts-comptables.

• Sur l’offre EDIKER (non-cadres) : garanties «essentielles» décès, incapacité, invalidité, à budget maîtrisé.

• Sur l’offre EDIKER + (cadres ou tous salariés) : capital décès jusqu’à 3 fois le salaire annuel brut, doublement en cas de décès accidentel, rentes aux enfants et conjoint, forfait obsèques.

Pour un cabinet d’expertise comptable, cela signifie disposer d’un dispositif conforme à la convention collective (IDCC 787) et bénéficier d’une gestion simplifiée (adhésion en ligne, services d’accompagnement)

Pour les cabinets d’avocats

KERIALIS est historiquement l’institution de prévoyance des salariés des cabinets d’avocats. Depuis plus de 60 ans, elle conçoit des régimes adaptés à la réalité du métier et aux obligations de la convention collective nationale du personnel des cabinets d’avocats (IDCC 1000).

Les garanties décès KERIALIS assurent une sécurité financière pour les proches du salarié décédé, avec :

• Un capital décès calculé selon le salaire annuel brut du salarié,
• Un doublement du capital en cas de décès accidentel,
• Une rente éducation pour les enfants à charge,
• Une rente de conjoint en option pour protéger le foyer.

Cette couverture s’applique automatiquement dans les cabinets affiliés à KERIALIS, garantissant la conformité conventionnelle sans démarches administratives complexes.